# OPos- & SuSa-Liste

*Unterlagen — Peak Advisors Finanzierungswissen*

OPos und SuSa sind die Detailansichten hinter der BWA – sie zeigen, wie ein Unternehmen Forderungen und Verbindlichkeiten managt.

## Was ist eine OPos-Liste?

Die Offene-Posten-Liste zeigt alle noch nicht bezahlten Ausgangs- und Eingangsrechnungen. Sie gibt Auskunft über Debitorenmanagement (Kunden, die noch zahlen müssen) und Kreditorenmanagement (offene Lieferantenverbindlichkeiten).

## Was ist eine Summen-/Saldenliste?

Die SuSa ist eine tabellarische Übersicht aller Konten der Buchhaltung mit Summen und aktuellen Salden – eine Detailansicht der BWA auf Kontoebene.

## Warum fragen Banken danach?

- Überprüfung der Forderungsqualität und Altersstruktur
- Erkennung von Klumpenrisiken (ein Großkunde zu dominant)
- Einschätzung des Working-Capital-Managements
- Prüfung von Überalterungen im Lagerbestand

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Quelle: https://peak-advisors.de/wissen/opos-susa/
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