OPos- & SuSa-Liste

OPos und SuSa sind die Detailansichten hinter der BWA – sie zeigen, wie ein Unternehmen Forderungen und Verbindlichkeiten managt.

Was ist eine OPos-Liste?

Die Offene-Posten-Liste zeigt alle noch nicht bezahlten Ausgangs- und Eingangsrechnungen. Sie gibt Auskunft über Debitorenmanagement (Kunden, die noch zahlen müssen) und Kreditorenmanagement (offene Lieferantenverbindlichkeiten).

Was ist eine Summen-/Saldenliste?

Die SuSa ist eine tabellarische Übersicht aller Konten der Buchhaltung mit Summen und aktuellen Salden – eine Detailansicht der BWA auf Kontoebene.

Warum fragen Banken danach?

• Überprüfung der Forderungsqualität und Altersstruktur
• Erkennung von Klumpenrisiken (ein Großkunde zu dominant)
• Einschätzung des Working-Capital-Managements
• Prüfung von Überalterungen im Lagerbestand